Maîtriser les techniques de gestion de patrimoine

Mener à bien un audit patrimonial

Collecter les informations relatives au client
• Situation personnelle, familiale et professionnelle
• Définition du profil de risque du client
Diagnostic économique et juridique du patrimoine
• Repérer les points à analyser
• Déterminer les objectifs poursuivis
• Formuler des préconisations en fonction des résultats du diagnostic
Exercice d'application : simulations d'audit et de diagnostic

Optimiser la fiscalité du patrimoine

Détention et gestion de patrimoine
• Fiscalité du capital et de ses revenus
• Impôt sur la fortune immobilière (IFI) : la gestion de la base imposable, les investissements pour le réduire, l'optimisation par le démembrement de propriété...
• Impôt sur le revenu (IR) : utiliser les charges, les réductions et crédits d’impôt ainsi que l’imputation des déficits
• Les supports de défiscalisation mobiliers et immobiliers
• Plus-values sur cessions mobilières ou immobilières
• Assurance vie : la fiscalité appliquée lors de la transmission
Transmission de patrimoine et optimisation fiscale
• Transmission à destination du conjoint
• Les droits légaux du conjoint
• Liquider le régime matrimonial
• Donation entre époux, avantages matrimoniaux : utilité après la loi TEPA
• La place du conjoint survivant dans les familles recomposées
• Concubins, partenaires pacsés : leurs droits, la fiscalité applicable...
• Transmission à destination des descendants
• Succession : l'ordre des héritiers, les modalités d'acceptation...
• Passif successoral : la protection des héritiers, renonciation à succession et renonciation anticipée à l'action en réduction
• Donation, donation-partage : donner une liberté encadrée - la situation à l'ouverture de la succession : réserve/quotité disponible, rapport/réduction
Exercice d'application : recherche des meilleures solutions d'optimisation fiscale à partir d'une situation patrimoniale donnée

Maîtriser les risques et les responsabilités

Abus de droit dans la gestion patrimoniale
• Les montages à haut risque fiscal : le démembrement de propriété et les SCI - les limites
• Les moyens de prévention
Les montages suscitant des difficultés de gestion : les solutions
Devoir d'information et de conseil, secret professionnel : identifier leur portée et les précautions à prendre
Jeu de rôles : élaboration d'un plan de bonne conduite gestionnaire de patrimoine / client

Option Classe Virtuelle - Retours d'expérience post-formation

Tarif HT : 125€
Durée : 90 mn, de 11h à 12h30