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Formations courtes

Formation - Fiscalité du patrimoine

★★★★★
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4/5
(2 avis)
Initiation
2 jours - 14 heures
À distance
Paris

Minimiser l'imposition du patrimoine

Le patrimoine peut être imposé en raison de sa transmission et/ou de sa détention. Les principaux impôts qui frappent la détention d’un patrimoine sont l’IR et l’IFI. Lorsqu’il s’agit de sa transmission, les impôts sont les plus-values et les droits de mutation à titre gratuit ou onéreux. Dans un objectif de limitation des coûts fiscaux, les régimes fiscaux nécessitent une attention particulière.

Objectifs
Pour qui ?
Prérequis
Compétences acquises
Objectifs

Cerner la fiscalité des revenus et des plus-values
Déceler l'essentiel en matière d'IFI
Maîtriser les aspects fiscaux de la transmission du patrimoine
 

Pour qui ?

Gestionnaires de patrimoine, conseillers en investissements financiers
Avocats, notaires
Juristes et fiscalistes
 

Prérequis

Avoir des connaissances en ingénierie fiscale du patrimoine ou avoir suivi " Initiation à l'ingénierie patrimoniale " (code 92310)
 

Maîtriser toutes les nouvelles règles de fiscalité du patrimoine afin de mieux conseiller ses clients dans leur stratégie fiscale patrimoniale

Parcours pédagogique
  • E-quiz amont
  • Modules vidéos
  • Présentiel
  • E-quiz aval
Programme
Fiscalité du patrimoine

Vidéo : Quel type de rémunération choisir pour le dirigeant ?
Quelle imposition pour le patrimoine professionnel ?
Comment transmettre son entreprise ?

Impôt sur le revenu : maîtriser la fiscalité catégorielle

Revenus professionnels : identifier les cas particuliers

  • Jetons de présence, comptes courants d'associés, stock-options…

Revenus mobiliers : cerner les principes d'imposition

  • Épargne, droits sociaux…
  • Revenus tirés de l'assurance vie

Revenus fonciers : gérer fiscalement un patrimoine immobilier

  • Maîtriser les règles fiscales et les optimisations possibles
  • Les incitations à l'investissement locatif

Intégrer le régime fiscal des plus-values

Plus-values immobilières

  • Calculer le montant de la plus-value
  • Déterminer le prix de revient : les éléments à prendre en compte
  • Les particularités en cas de démembrement
  • Analyser les modalités d'imposition
  • Connaître le traitement fiscal des moins-values

Plus-values mobilières

  • Plus-values professionnelles et plus-values des particuliers
  • Déterminer le prix de revient des parts sociales
  • Connaître les différents régimes de faveur
  • Cession de parts sociales : les montages minimisant l'impôt

Exercice d'application : calcul du montant de la plus-value pour un chef d'entreprise prenant sa retraite

Assimiler l'essentiel des principes d'imposition à l'IFI

Cerner l'étendue du patrimoine taxable

  • Le champ d'application de l'IFI
  • Tirer profit des exonérations
  • La notion de biens professionnels
  • L’exonération liée à la qualité de mandataire social pour les droits sociaux
  • Les Pactes Dutreil
  • Maîtriser les réductions d’IFI : investissements PME, dons...

Étude de cas : analyse de patrimoines et exemples d'application

Maîtriser les aspects fiscaux de la transmission du patrimoine

Traitement fiscal d'une opération d’apport-cession

  • Les opérations visées
  • Les pièges à éviter
  • La notion de réinvestissement économique

Traitement fiscal du Pacte Dutreil Transmission

Traitement fiscal des donations et donations-partages

  • Les particularités

Étude de cas : analyse de liquidation d'une opération d'apport-cession

Nos intervenants
Léa Faulcon
Avocat Associé
BLACKBIRD

Accréditations

Nos produits associés
Conférence EFE - Stratégie patrimoniales face à l'abus de droit
Stratégie patrimoniales face à l'abus de droit
Avis sur cette formation
★★★★★
★★★★★
4/5
(2 avis)
anonymous a.
publié le 04/12/2019
4/5
J'ai beaucoup appris. Même si l'ensemble du contenu ne répondait pas à mes attentes (je manipule une fiscalité de niche, celle de la philanthropie), l'ensemble de la formation était clair et apporté avec une très bonne pédagogie.
anonymous a.
publié le 04/12/2019
4/5
Très bonne formation. La formatrice est très claire et dynamique.
Informations complémentaires
Moyens Humains, Techniques et Pédagogiques

Équipe pédagogique :
Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation.

Techniques pédagogiques :
Alternance de théorie, de démonstrations par l’exemple et de mise en pratique grâce à de nombreux exercices individuels ou collectifs. Exercices, études de cas et cas pratiques rythment cette formation.

Ressources pédagogiques :
Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.
 

Fiscalité du patrimoine
Ref
8930050
Tarif
1520€ HT
Prochaines sessions

Le choix de la session vous sera demandé lors de votre inscription.

À distance
Prochaines sessions
29 et 30 nov. 2021
29-11-2021
30-11-2021
07 et 08 juil. 2022
07-07-2022
08-07-2022
Paris
Prochaines sessions
19 et 20 mai 2022
19-05-2022
20-05-2022
17 et 18 nov. 2022
17-11-2022
18-11-2022
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