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Formations courtes

Formation - Assurance vie : cadre juridique et fiscal

★★★★★
★★★★★
4.8/5
(5 avis)
Perfectionnement
2 jours - 14 heures
Paris
À distance
Lyon
Nantes
Bordeaux
Code Dokelio
025272

De la souscription au dénouement du contrat

Tables de mortalité, clause bénéficiaire, participation aux bénéfices, régime fiscal : le contrat d’assurance vie fait référence à des dispositions règlementaires et techniques spécifiques. Produit d’épargne ou de prévoyance, la gestion de ces contrats exige une parfaite connaissance des mécanismes de l’assurance vie, de la tarification du risque au versement du capital.
Objectifs
Pour qui ?
Prérequis
Compétences acquises
Objectifs

Intégrer les aspects juridiques et techniques de l'assurance vie
Distinguer les différents contrats et maîtriser leurs mécanismes
Analyser les spécificités fiscales.



Pour qui ?
Rédacteurs et gestionnaires assurance vie individuelle
Commerciaux et conseillers clientèle
Toute personne souhaitant maîtriser les mécanismes applicables à l'assurance vie

Prérequis
Avoir des connaissances générales en fiscalité des particuliers

Appliquer les règles juridiques et le régime fiscal de l'assurance vie
Parcours pédagogique
  • E-quiz amont
  • Présentiel
  • E-quiz aval
Programme
Assurance vie : cadre juridique et fiscal

Maîtriser le cadre légal et technique de l'assurance vie

Cerner l'environnement juridique

  • La stipulation pour autrui
  • La saisie de l'assurance vie
  • Le nantissement et la délégation de l'assurance vie

Déterminer les intervenants au contrat

  • Souscripteur, assuré, bénéficiaire et assureur

Analyser la clause bénéficiaire

  • Objectif, libellé et effets de l'acceptation

Exercice d'application : correction de clauses bénéficiaires imparfaites

Comparer le régime juridique de l’assurance vie au droit des successions et des régimes matrimoniaux

  • L’assurance vie, un outil patrimonial hors succession
  • L’assurance vie et la disparition du conjoint bénéficiaire
  • Quel régime matrimonial pour quelle assurance vie

Identifier les obligations des professionnels de l’assurance

  • Le devoir de conseil et d'information
  • La renonciation et ses effets

Exercice d'application : identification des risques liés à ces obligations par référence à la jurisprudence

Le cadre juridique de l'assurance vie digitale
Découvrir les bases techniques de l'assurance vie

  • Les tables de mortalité
  • Les provisions mathématiques, le taux technique et les participation aux bénéfices
  • L'avance, le rachat, la réduction et la résiliation
  • Les différents supports : euros, euro-croissance, unités de compte

Maîtriser les aspects fiscaux

Analyser le régime fiscal des prestations en cas de vie

  • Distinction des règles applicables selon la date de souscription / la durée du contrat
  • Intégration des intérêts dans les revenus, prélèvement libératoire, flat tax

Exercice d'application : calcul du pourcentage d'imposition sur les sommes perçues en fonction de différentes situations

Identifier les contributions sociales

  • Le traitement des prélèvements sociaux : en cours de contrat sur la prestation
  • Traiter la fiscalité du contrat en présence d’un non-résident

Mesurer les impacts de l'assurance vie sur l'impôt sur la fortune immobilière

  • Déclaration de la valeur de rachat et imposition des sommes perçues

Maîtriser les règles applicables en cas de décès

  • Règle générale : exonération des droits de succession

Examiner le cas particulier des contrats souscrits au profit de personnes handicapées

Analyser les enveloppes fiscales spécifiques

  • Plan d'épargne retraite, Plan d'épargne retraite (PER), PERP...
  • L'euro-croissance, l'euro-diversifié, le contrat vie génération

Étude de cas : analyse de la jurisprudence marquante en assurance vie

Nos intervenants
Laetitia Llaurens
Avocat à la Cour
LEX PATRIMONIS
Isabelle Pace-dodero
Experte en Assurance vie
Avis sur cette formation
★★★★★
★★★★★
4.8/5
(5 avis)
SAADIA A.
publié le 01/07/2021
4/5
formation intéressante et dense
PAULA C.
publié le 22/12/2020
5/5
Très bien!
EVELYNE R.
publié le 22/12/2020
5/5
Très bien
GWENAELLE C.
publié le 03/07/2020
5/5
formation complete
anonymous a.
publié le 03/01/2020
5/5
La formation est enrichissante.
Informations complémentaires
Moyens Humains, Techniques et Pédagogiques
Équipe pédagogique :
Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation.

Techniques pédagogiques :
Alternance de théorie, de démonstrations par l’exemple et de mise en pratique grâce à de nombreux exercices individuels ou collectifs. Exercices, études de cas et cas pratiques rythment cette formation.

Ressources pédagogiques :
Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.

Assurance vie : cadre juridique et fiscal
Ref
8992178
Tarif
1600€ HT
Prochaines sessions

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À distance
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