Assurance vie et gestion de patrimoine

Découvrir l'univers de l'assurance vie

Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres placements

• Les différences majeurs liées aux produits : contrats de capitalisation, PER, PEA, PME
• Les incidences sur les régimes matrimoniaux
• Le cadre fiscal : ses évolutions et ses enjeux

Analyser la gamme des produits d'assurance et de capitalisation

• Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
• Les contrats "vie universelle"
• Les contrats "multisupports"
• Les contrats Fourgous, euro-croissance, euro-diversifié, vie génération
• Les contrats retraite : PER, PERP, PEA

Partage d'expériences : les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie

Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie

Veiller à la rédaction des clauses juridiques

• Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur
• L'acceptation de la clause bénéficiaire et ses avantages
• La clause bénéficiaire démembrée
• L'assurance vie comme instrument de garantie : les impacts patrimoniaux du nouveau droit de saisie des contrats d'assurance vie
• Sélectionner l'assurance vie en fonction du régime matrimonial

Exercice d'application : rédaction de la clause bénéficiaire, les écueils à éviter

Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie

• Les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices
• Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
• Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie

Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie

• Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
• Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
• Fiscalité des non-résidents : rachat, décès
• Mesurer les effets de la loi TEPA sur le contrat d'assurance
• Identifier les solutions d'optimisation au delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré
• Cerner les avantages fiscaux du nouveau contrat vie génération
• Mesurer les intérêts de la transformation Fourgous ou en euro-croissance

Partage d'expériences : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie