Gérer et piloter les effectifs
Dans un environnement financier de plus en plus contraint, pour les collectivités territoriales comme pour l’Etat, le pilotage des effectifs acquiert une dimension nouvelle : il ne s’agit plus seulement d’anticiper et de suivre les grands agrégats qui composent la masse salariale, mais bien de savoir maîtriser et construire son évolution, en jouant sur l’ensemble des leviers à la disposition des managers.
Objectifs
• Identifier les déterminants de la masse salariale.
• Mettre en œuvre la budgétisation de la masse salariale à court et moyen terme et assurer un suivi fin.
• Développer des leviers de maîtrise de la masse salariale.
Pour qui ?
• DRH
• Chargé de budget RH
• Responsable administration du personnel dans le secteur public
Code DOKELIO : 54716
Prérequis
Connaître les règles de la gestion RH dans le secteur public et avoir des connaissances de base en matière de gestion budgétaire et financière.
Programme
Programme de la formation
Intégrer les enjeux et les notions clés des effectifs
• Appréhender le contexte pesant sur les finances publiques
• Evaluer le poids des effectifs sur les finances publiques
• Déterminer les points communs et les divergences dans les trois fonctions publiques
Etude de cas : analyse du poids de la masse salariale d'une collectivité moyenne
• Analyser les différentes composantes de la masse salariale : part contrainte, part maitrisable, part discrétionnaire
• Appréhender les évolutions de la masse salariale : impacts collectifs et individuels
• Calculer les évolutions : effet de niveau, de masse, de report, de Noria
Exercice d'application : calcul des différentes composantes de la masse salariale et des facteurs d’évolution
Piloter la masse salariale : de la prospective à l’exécution du budget
• Anticiper les grandes évolutions pluriannuelles en s’appuyant sur la GPEC et l’analyse du bilan social
• Budgétiser : préparer le budget N+1 en s’appuyant sur la réalisation N -1 et N
• Mettre en place un suivi : respecter l’enveloppe votée par un suivi et une analyse à l’échelle infra-annuelle
• Construire un tableau de bord de pilotage de la masse salariale et l’analyser
Exercice d'application : élaboration du tableau de bord de la masse salariale
Maîtriser la masse salariale
• Créer les conditions : accroissement des compétences par une formation active, santé et sécurité au travail, dialogue social constructif, définition de critères qualité et réflexion sur les cadres d’emploi.
• Maîtriser l’augmentation salariale : avancements d’échelon, avancements de grades, régimes indemnitaires
• Maîtriser l’évolution des effectifs : créations de postes, suppléances
Exercice d'application : calcul des impacts budgétaires des différents leviers de maîtrise de la masse salariale