Maîtriser les bases de la gestion de trésorerie

Identifier la place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise

• Approche par le bilan / les flux
• Analyser les causes de la dégradation de trésorerie
• Repérer les sources d'économies possibles

Établir les besoins de trésorerie

• Identifier les trois niveaux de prévision de trésorerie
• Évaluer la visibilité de liquidité
• Élaborer un budget de trésorerie
Exercice d'application : élaboration des prévisions de trésorerie en date de valeur sur la base d'un cas concret

Sélectionner les financements les plus adaptés et/ou les placements les plus rémunérateurs

Optimiser les relations bancaires
• Dresser l'inventaire des conditions bancaires
• Évaluer les possibilités de négociation
• Choisir entre les commissions ou le forfait
• Bien appréhender les différents types de financements
• Les contrôles à opérer sur les documents bancaires
Mise en situation : entraînement à la négociation
• Contrôler la facturation bancaire et la tarification des moyens de règlement
• Calculer le coût réel d'un emprunt et contrôler l'échelle d'intérêt
Choisir ses placements à court terme
Autodiagnostic : chaque participant évalue sa pratique et identifie ainsi les points forts et les améliorations à apporter
• Arbitrer entre rentabilité, sécurité et liquidité
• Mesurer la performance d'un placement
• Identifier les principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises...
Mise en situation : choix de ses placements

Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie

La gestion au quotidien
• Analyser les écarts entre prévisions et réalisations
• Procéder aux ajustements périodiques, la réactualisation
• Répartir les mouvements entre les banques
• Identifier et gérer les mouvements aléatoires
Maîtriser les risques
• Mesurer son exposition au risque de change
• Volatilité et diversification
• Les méthodes de gestion du risque de change
• Les autres risques financiers : fraude...
Sécuriser les transactions
• Dématérialisation des chèques et des factures