Formation - Cash management
Optimiser l'organisation de la trésorerie
Le cash management est une technique de gestion financière qui permet de valoriser les flux financiers et bancaires de l’entreprise. Pour en optimiser la gestion au moindre risque, il est essentiel que le trésorier puisse maîtriser l'ensemble de ses aspects qui vont de la définition d’une stratégie de trésorerie de groupe au choix des outils de gestion, en passant par la centralisation des flux.
Identifier les enjeux juridiques, fiscaux et bancaires
Mettre en place une stratégie de trésorerie groupe
Choisir des outils de gestion et de centralisation des flux
Choisir des solutions de gestion permettant à votre entreprise d’optimiser la gestion de sa trésorerie
Directeurs financiers
Trésoriers
Contrôleurs de gestion
Avoir suivi " Maîtriser les bases de la gestion de trésorerie " (code 91014)
Mesurer les enjeux d'une trésorerie de groupe
Identifier l'intérêt et les objectifs du cash management
- Objectifs et tâches confiés à la trésorerie centrale
- Évaluation des gains réalisables grâce à la mise en place d'une trésorerie groupe
Cerner le rôle du trésorier
- Établir des prévisions de trésorerie et tenir à jour les informations indispensables aux prévisions
- Négocier avec les banques
Définir la stratégie de trésorerie de groupe
- Cerner les questions clés et les éléments à cartographier
- Connaître les différents niveaux de centralisation
- Maîtriser la réglementation applicable et les contraintes juridiques et fiscales
Exercice d'application : rédaction d'une convention de trésorerie avec des taux négatifs
- Préparer l'appel d'offres, appréhender les différents modèles de banques et sélectionner les prestataires
- Organiser son cash pool avec les meilleures pratiques actuelles en fonction de ses objectifs
Partage d'expériences : sur le choix entre externalisation, centralisation, décentralisation ou niveau intermédiaire et sur la recherche du degré de centralisation optimal
Mettre en place la centralisation et optimiser les flux
Gérer les besoins et les excédents de trésorerie en central
Intégrer les règles du SEPA
- S’approprier les implications concrètes du SEPA
- Structurer sa trésorerie avec les services qu’il induit : virement instantané, technique de l’initiation de paiement
Centraliser les outils
- Gérer la centralisation par les flux et l’organisation
- Évaluer les apports et facteurs clés de succès d'un dispositif de netting des factures intragroupe
Étude de cas : exemple d'optimisation d'une compensation
- Piloter sa trésorerie via une banque interne
- Réduire l'en-cours de trésorerie mettant en œuvre une lock-box
- Arbitrer pour les deux solutions de gestion ultime : techniques des IBAN virtuels et des comptes virtuels
Construire une architecture de cash-pooling avec les schémas classiques
- Transférer les fonds physiquement (ZBA)
Exercice d'application : calcul de la redistribution d'un avantage cash pool sur les filiales
- Fusionner les échelles d’intérêts (cash pool notionnel)
- Opter pour une solution monobanque ou banque "overlay"
- Passation des écritures comptables
- Estimer le coût de fonctionnement d’une centralisation
Exercices d'application et de synthèse : à parir de trois cas concrets et réels, définition de la structure idéale de centralisation des soldes bancaires
Choisir les outils de gestion adéquats
Gérer la couverture des risques de change
- Analyser les sources du risque de change
- Déterminer un cours budget pour le change
Exercice d'application : opportunité d’une couverture
- Couvrir son risque avec les quatre techniques conformes aux normes IFRS9 : swap, change à terme, options, avances en devises
Exercice d'application : comparaison change à terme versus option
Gérer la couverture des risques de taux
- Couvrir son risque avec les trois techniques conformes aux normes IFRS9 : swap, FRA, options
Organiser les circuits d'information via les systèmes de gestion de trésorerie
- Parcourir les solutions de marché, les Interfaces de Programmation Applicatives (API)…
- Identifier les fonctionnalités nécessaires des logiciels de trésorerie de groupe
Renégocier sa relation bancaire : comprendre le raisonnement des banques
- L’impact des accords de Bâle III
- Les ratios discriminants
- Les évaluations externes
- Se préparer aux techniques de négociation
Mise en situation : simulation d’une négociation entre une trésorerie centrale et un partenaire bancaire à choisir
Plusieurs dispositifs de financement sont accessibles via les OPCO (Opérateurs de Compétences), organismes agréés par le ministère du Travail dont le rôle est d’accompagner, collecter et gérer les contributions des entreprises au titre du financement de la formation professionnelle.
Pour plus d’information, une équipe de gestionnaires ABILWAYS spécialisée vous accompagne dans le choix de vos formations et la gestion administrative.
Équipe pédagogique :
Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation.
Techniques pédagogiques :
Cette formation, en plusieurs modules, alterne théorie et pratique et met l’accent sur les échanges et le mode collaboratif. Les exercices en salle et d’intersessions permettent d'évaluer la prise en main des outils, concepts et méthodologies vus en formation.
Parallèlement, chaque participant travaille sur un sujet personnel, choisi en lien avec l'équipe pédagogique. L'ensemble du parcours permet d’appréhender et de valider les différentes connaissances et compétences nécessaires à la réalisation de ce sujet/projet. Grâce à leur expertise, les intervenants conseillent et accompagnent les apprenants jusqu’à la présentation de leur travail.
En fin de formation, un retour d'expériences à distance est organisé, via un dispositif de classe virtuelle, pour un feedback à froid et des échanges sur les pratiques depuis la fin du présentiel.
Ressources pédagogiques :
Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.
