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Pratiquer l'analyse financière - Niveau 2

Approfondir le diagnostic financier des comptes consolidés

Perfectionnement
2 jours - 14 heures
Paris
À distance
Pratiquer l'analyse financière - Niveau 2

Savoir conduire une analyse financière sommaire ou détaillée en tant que financier, contrôleur de gestion, responsable opérationnel, dirigeant ou administrateur, est devenu une nécessité lorsque l’on exerce des responsabilités. Cette formation vise à vous donner les clés de l’étude de la performance financière et le savoir pratique pour appréhender certaines situations : investissement, financement, acquisition, capacité de remboursement d'emprunts, rentabilité et solvabilité.

Objectifs
Maîtriser les spécificités de l'analyse financière d’un groupe
Réaliser une analyse par les flux pour préciser le jugement porté sur la profitabilité et la solvabilité
Mesurer la rentabilité économique et financière d’une entreprise

Compétences acquises

Conduire l’analyse financière des comptes d’une entreprise individuelle et d’un groupe de sociétés

Public

Responsables financiers
Contrôleurs de gestion, responsables opérationnels, administrateurs de société
Toute personne amenée à travailler à partir de documents financiers et souhaitant acquérir les principes de l'analyse financière

Prérequis

Avoir suivi " Pratiquer l’analyse financière - Niveau 1 " (code 91043)

Programme
Pendant
Pratiquer l'analyse financière - Niveau 2

Cerner les objectifs de l'analyse financière

  • Identifier es états financiers d'une structure juridique : société, association...
  • Cerner la logique financière : méthodologie d'analyse
  • Distinguer les principaux agrégats financiers : EBE / EBITDA, CAF, MBA, ETE

Réaliser l’analyse financière des comptes

  • Cerner la présentation et les retraitements du bilan : tableau de la situation financière
  • Analyser le bilan fonctionnel (TN, FR, BFR) et le bilan financier (liquidité, exigibilité)
  • Distinguer les notions de capitaux investis et de capitaux engagés
  • Intégrer les principes généraux de la pratique des ratios financiers
    - Zoom sur le besoin en fonds de roulement
    - Zoom sur les trois critères financiers : profitabilité, rentabilité, solvabilité
    - Zoom sur les soldes intermédiaires de gestion, point mort des activités

Étude de cas : analyse financière des comptes d'une entreprise

Présenter une synthèse du diagnostic financier

  • Intégrer la démarche globale de l'analyse
  • Examiner les ratios bancaires lors d'un emprunt : cycle exploitation, investissement, financement
  • Analyser le scoring multicritères des entreprises, la stratégie financière et la gestion des risques

Étude de cas : à partir d'un cas concret, analyse de l'équilibre financier et choix entre deux projets d'investissements

Analyser les flux de trésorerie

  • Le rôle du tableau de flux de trésorerie : lien entre compte de résultat, bilan et trésorerie
  • Les flux de trésorerie de l’activité, de l’investissement et du financement
  • Le tableau des flux de trésorerie
  • L'analyse de la faisabilité d'un investissement au regard des flux de trésorerie
  • La typologie des bilans des entreprises, équilibres financiers et conséquences

Études de cas : analyse de l'évolution financière d'une entité qui a investi, et d'une entité à forte croissance

Mesurer la création de valeur

  • Les coûts des financements d'une entité, effet de levier financier
  • Les capitaux propres ou capitaux empruntés : logique actionnaires et logique prêteurs
  • Le Coût Moyen Pondéré du Capital (CMPC/WACC), création de Valeur
  • La rentabilité des capitaux investis (ROCE) et des capitaux propres (ROE)
  • La Valeur Actuelle Nette (VAN), le Taux de Rentabilité Interne (TRI), le pay-back

Exercice d'application : évaluation d'un investissement à partir d'un Business Plan financier
Exercice d'application : choix entre réalisation interne ou sous-traitance

Mises en situations concrètes et applications

Analyser un montage particulier : le LBO

  • Le build-up, les covenants financiers, la rentabilité

Définir la stratégie financière et le plan de financement

  • Croissance, diversification, politique de développement, acquisitions
  • Financements à court terme et à long terme
  • Contrats bancaires complexes : engagements et ratios

Étudier les projets d’investissements et de développement d’activités

  • Construire un business plan, analyser les ressources financières, prévoir la rentabilité

Appliquer les modèles d’évaluation d’entreprises

  • Approche pratique en cas de fusion-acquisition

Étude de cas de synthèse : établissement d’un plan d’affaires et de financement d’une activité, évaluation, scénarios, ratios, identification des risques et des solutions de sécurisation de la rentabilité

Vidéo : Comment apprécier la performance de l'entreprise ?
Vidéo : Quels éléments combiner pour une présentation vivante ?

Financement

Plusieurs dispositifs de financement sont accessibles via les OPCO (Opérateurs de Compétences), organismes agréés par le ministère du Travail dont le rôle est d’accompagner, collecter et gérer les contributions des entreprises au titre du financement de la formation professionnelle.

Pour plus d’information, une équipe de gestionnaires ABILWAYS spécialisée vous accompagne dans le choix de vos formations et la gestion administrative.

Nous contacter pour en savoir plus

Points forts
Nos intervenants
Éric Jankowski
DAF Groupe
Modalités pédagogiques

Équipe pédagogique :
Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation.

Techniques pédagogiques :
Alternance de théorie, de démonstrations par l’exemple et de mise en pratique grâce à de nombreux exercices individuels ou collectifs. Exercices, études de cas et cas pratiques rythment cette formation.

Ressources pédagogiques :
Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.

Avis sur cette formation
★★★★★
★★★★★
4.4667/5
(15 avis)
ANNA L.
publié le 30/04/2024
5/5
complet
AZIZ B.
publié le 30/04/2024
5/5
Excellente formation
GUILA I.
publié le 30/04/2024
5/5
Formation pratique, avec études de cas
GWENAELLE P.
publié le 13/12/2023
5/5
formation dense, l'animateur a su s'adapter à nos demandes particulières
NADIA M.
publié le 13/12/2023
5/5
Le contenu collait très bien aux contraintes de nos métiers
TEDDY N.
publié le 12/07/2023
5/5
conforme aux attentes
JIHANE C.
publié le 08/07/2023
5/5
La formation était excellente, très interactive, vivante et enrichissante. Un grand merci au formateur !
ROMAIN M.
publié le 04/07/2023
5/5
Sujet bien approfondi, formateur de qualité. Nombreux exemples concrets
anonymous a.
publié le 06/07/2022
3/5
Formation sans rapport avec mes attendus Le formateur a eté très compréhensif et s'est adapté tant bien que mal
anonymous a.
publié le 25/11/2021
2/5
La formation n'a pas répondu à mon attente de se perfectionner dans l'analyse financière: peu compatible avec la particularité de notre métier CHR et peu d'exercice. L'animatrice se perdait parfois dans ses pensées pour rebondir sur une autre idée.
anonymous a.
publié le 07/01/2021
5/5
Très pratique, très concrète. Bonne adaptabilité de la formatrice au contexte et aux demandes particulières. Groupe bien dimensionné. Deux journées intenses au niveau du contenu, mais qui se sont déroulées de manière très fluides malgré un format en Visio (qui pouvait paraître inquiéter de prime abord). Je recommande.
anonymous anonymous.
publié le 25/12/2020
4/5
bien
anonymous a.
publié le 25/12/2020
3/5
Formation très différente de "pratiquer l'analyse financière - niveau 1", très technique. La partie sur les comptes consolidés et suites mathématiques correspondraient plus à un niveau 3.
anonymous a.
publié le 13/10/2020
5/5
j'ai appris beaucoup de choses
anonymous a.
publié le 13/10/2020
5/5
Formateur très pertinent qui a fait vivre cette formation
Date de mise à jour : 17/07/2024