Formations courtes

Auditer toutes les déclarations fiscales

Perfectionnement
2 jours (14 heures)
Paris
Classe virtuelle
Limiter les erreurs et les risques de contrôle fiscal
Une entreprise est soumise à de multiples obligations déclaratives en matière d'IS, de TVA ou encore de CET. Le passage au traitement informatisé des déclarations fiscales nécessite désormais une attention particulière sur l'établissement de celles-ci. Il convient pour les entreprises de prévenir et de limiter les risques de contrôles fiscaux en auditant au mieux l'ensemble de leurs déclarations fiscales.

Objectifs

Pour qui ?

Prérequis

Objectifs

  • Identifier les principales obligations déclaratives
  • Détecter en amont les risques de contrôles fiscaux
  • Déceler et corriger les possibles erreurs de déclarations



Pour qui ?

Responsables fiscaux Avocats fiscalistes Experts-comptables et commissaires aux comptes Contrôleurs de gestion et auditeurs internes


Code dokélio : 51956

Prérequis

Avoir des connaissances en fiscalité des entreprises ou avoir suivi " Fiscalité pour non-fiscalistes " (code 30064)



Compétences acquises:
Auditer les déclarations de l'entreprise afin de limiter les erreurs et les risques de contrôles fiscaux

Programme

Auditer toutes les déclarations fiscales

Vidéo : Quels points de vigilance à surveiller sur vos déclarations de TVA ?
Qu'est ce qu'un contrôle fiscal ?

Cartographie des risques fiscaux de l'entreprise

Lister les méthodes de contrôles fiscaux

Réagir à une taxation d'office pour défaut ou retard de déclaration

  • Déterminer les impôts visés par la procédure de taxation d'office
  • Gérer les déclarations irrégulières
  • Respecter les délais pour régulariser
  • Cas de la déclaration spécifique aux droits d'enregistrement

Étude de cas : liste des points sensibles et des documents qui font l'objet d'un examen lors d'un contrôle fiscal

Auditer les déclarations en matière d'IS et BIC

Vérifier la liasse fiscale

  • BIC/IS : n°2054 bis, 2058 A, 2058 B, 2059 A, 2059 B, 2059 C, 2059 D, 2033 F et 2033 G
  • Régime de groupe : n°2058 A bis, 2058 B bis, 2058 ER, 2058 ES, 2058 SG et régime de faveur des apports

Lister les autres documents spécifiques aux sociétés IS

Cas spécifique des BIC

Traitement automatisé des déclarations professionnelles : " Acqui Pro "

Étude de cas : audit des déclarations IS / BIC et identification des zones de risques

Vérifier les modalités déclaratives en matière de TVA

  • Contrôle de la TVA collectée et de la TVA déductible
  • Contrôle de cohérence entre CA déclaré / CA comptabilisé et CA3 / DEB
  • Gérer les opérations internationales

Exercice d'application : déclaration de la TVA collectée et de la TVA déductible et réalisation du contrôle de cohérence d'un CA à partir d'un exemple chiffré

Gérer les obligations déclaratives en matière de CET

Établir et payer la CFE

  • Annualité de l'impôt
  • Hypothèses de cessation, de suspension ou de transfert de l'activité
  • Maîtriser les obligations déclaratives
  • Remplir l'imprimé 1447-C et l'imprimé 1447-M
  • Identifier les sanctions encourues par les redevables de la CFE en cas d'omissions ou insuffisance de déclaration
  • Calculer et payer l'acompte

Déclaration et paiement de la CVAE

  • Contrôle du calcul de la valeur ajoutée
  • Déposer la déclaration n°1330-CVAE dans les délais
  • Contenu, forme et lieu de la déclaration
  • Sanctions en cas de défaut, retard ou insuffisances de déclaration

Contrôle de la cohérence de la valeur ajoutée CET et IS

Éviter les risques d'insuffisance de déclaration ou de " sur-déclaration "

Exercice d'application : calcul de la VA à partir d'un exemple chiffré et simulation de déclaration de la CVAE


Nos intervenants
Caroline Masure
Avocat fiscaliste
Auditer toutes les déclarations fiscales
Ref
8930089
Tarif
1660€ HT

Prochaines sessions

Le choix de la session vous sera demandé lors de votre inscription.

Paris
Prochaines sessions
15 et 16 juin 2020
15-06-2020
16-06-2020
23 et 24 nov. 2020
23-11-2020
24-11-2020
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