Formation - Approche patrimoniale globale du chef d'entreprise

Maîtriser la méthodologie de l'approche patrimoniale globale

Aborder la découverte de la situation

• Identifier les bonnes questions à poser
• Savoir écouter et rebondir en fonction des réponses données

Analyser la situation

• Définir une grille de lecture
• Identifier les indicateurs pertinents en fonction de l'objectif poursuivi

Établir le diagnostic patrimonial

• Les clés d'une bonne rédaction
• Savoir le présenter au client

Exercice d'application : rédaction d'un diagnostic patrimonial à partir d'une situation concrète

Identifier les évolutions juridiques et fiscales afin de les traduire en opportunités

Les modifications du droit de la famille

L'impôt sur les sociétés

• Cession de participations, distribution des dividendes, régime des groupes de sociétés...

Les transmissions et cessions de sociétés

• Le point sur les lois Dutreil et Jacob
• L'imposition des plus-values

Étude de cas : les nouvelles modalités du partage successoral appliquées à une situation concrète

Les stratégies patrimoniales adaptées au chef d'entreprise à caractère familial

Optimiser fiscalement la situation

• Minorer les frottements fiscaux
• Déterminer la politique de revenus
• Assurer la sécurité financière de la famille

Optimiser juridiquement la situation

• Restructurer le patrimoine
• Organiser la transmission
• Développer le patrimoine

Exercice d'application : chaque problématique est illustrée par un exercice d'application à résoudre en commun

Cerner les outils d'optimisation et de développement

Utiliser l'assurance vie, le contrat de capitalisation, la holding et la société civile

Utiliser l'effet de levier du crédit

Exercice d'application : calcul d'un effet de levier du crédit dans le cadre d'investissements immobiliers