Approche patrimoniale globale du chef d'entreprise
La méthode de l’approche patrimoniale globale implique d’analyser et de diagnostiquer la situation de son client avant de lui préconiser des conseils. Poser les bonnes questions, être pertinent dans son approche et apporter des solutions adaptées, cela nécessite de maîtriser cette méthode devenue le standard de qualité minimum exigé et qui fait, en outre, l’objet de spécificités pour le chef d’entreprise.
Objectifs
• Cerner les évolutions juridiques et fiscales et les traduire en opportunités pour les actionnaires de sociétés familiales.
• Décliner les stratégies patrimoniales les plus pertinentes selon les situations concernées et les objectifs poursuivis.
• Utiliser judicieusement les structures de détention du patrimoine et les crédits de développement et d'optimisation.
Pour qui ?
• Conseillers et ingénieurs patrimoniaux
• Chargés d'affaires dans le secteur du private equity mid cap
• Avocats, notaires et experts-comptables
Code DOKELIO : 53315
Prérequis
Avoir des connaissances en ingénierie fiscale du patrimoine ou avoir suivi " Initiation à l'ingénierie patrimoniale " (code 92310).
Programme
Programme de la formation
Maîtriser la méthodologie de l'approche patrimoniale globale
Aborder la découverte de la situation
• Identifier les bonnes questions à poser
• Savoir écouter et rebondir en fonction des réponses données
Analyser la situation
• Définir une grille de lecture
• Identifier les indicateurs pertinents en fonction de l'objectif poursuivi
Établir le diagnostic patrimonial
• Les clés d'une bonne rédaction
• Savoir le présenter au client
Exercice d'application : rédaction d'un diagnostic patrimonial à partir d'une situation concrète
Identifier les évolutions juridiques et fiscales afin de les traduire en opportunités
Les modifications du droit de la famille
L'impôt sur les sociétés
• Cession de participations, distribution des dividendes, régime des groupes de sociétés...
Les transmissions et cessions de sociétés
• Le point sur les lois Dutreil et Jacob
• L'imposition des plus-values
Étude de cas : les nouvelles modalités du partage successoral appliquées à une situation concrète
Les stratégies patrimoniales adaptées au chef d'entreprise à caractère familial
Optimiser fiscalement la situation
• Minorer les frottements fiscaux
• Déterminer la politique de revenus
• Assurer la sécurité financière de la famille
Optimiser juridiquement la situation
• Restructurer le patrimoine
• Organiser la transmission
• Développer le patrimoine
Exercice d'application : chaque problématique est illustrée par un exercice d'application à résoudre en commun
Cerner les outils d'optimisation et de développement
Utiliser l'assurance vie, le contrat de capitalisation, la holding et la société civile
Utiliser l'effet de levier du crédit
Exercice d'application : calcul d'un effet de levier du crédit dans le cadre d'investissements immobiliers
Vidéo : Quelle imposition pour le patrimoine professionnel ?
S'inscrire en ligne
