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Formations courtes

Comptabiliser et gérer les placements et produits dérivés

★★★★★
★★★★★
4/5
(3 avis)
Approfondissement
2 jours - 14 heures
Paris
Code Dokelio
53678
Maîtriser le cadre réglementaire et le traitement comptable
Pour être admis en représentation des engagements de l’assureur, les placements sont soumis à différentes règles qu’il est impératif de connaître pour être en mesure d’optimiser la gestion des actifs d’une entreprise d’assurances.

Objectifs

Pour qui ?

Prérequis

Compétences acquises

Objectifs

Identifier les différents placements financiers du marché
Surmonter les difficultés de traitement de certains actifs
Établir les états réglementaires

Pour qui ?

Auditeurs internes, contrôleurs de gestion
Responsables comptables, commissaires aux comptes et experts-comptables
Responsables techniques et financiers

Prérequis

Avoir suivi " Les fondamentaux des instruments financiers " (code 92018)

Traiter comptablement les différents placements financiers
Parcours pédagogique
  • QUIZ AMONT
  • PRESENTIEL
  • QUIZ AVAL

Programme

Comptabiliser et gérer les placements et produits dérivés

Distinguer la gamme des produits financiers

Identifier les différents instruments financiers

  • Actions et assimilés : actions, bons de souscription d'actions
  • Titres de créances : obligations, titres de créances négociables, emprunts d'État, titres participatifs, titres subordonnés
  • Placements collectifs : OPC, organismes de titrisation
  • Instruments financiers à terme

Découvrir le cadre réglementaire de la gestion des actifs

  • Connaître la classification des différents types de placements
  • Dispositions réglementaires S1
  • Dispositions réglementaires S 2

Procéder au traitement comptable des placements

Maîtriser les règles générales

  • Repérer les différents comptes intervenant dans une opération

Comptabiliser les produits de taux

  • Titres amortissables : obligations convertibles, échangeables, à taux variables, révisables

Comptabiliser les actions et les autres actifs non amortissables

  • FCC, titres participatifs, immeubles, dépôts et prêts

Comptabilisation des actifs représentant des contrats en Unités de Compte (UC)

  • Le principe général des contrats en UC

Comptabilisation d'options put/call

  • Repérer les limitations légales
  • Les différentes stratégies et les principes comptables
    Étude de cas : exemples de comptabilisation des instruments financiers à terme

Identifier certains traitements spécifiques

Surcote/décote

Exercice d'application : calcul d'une surcote/décote

Réserve de capitalisation

Exercice d'application : calcul d'une réserve de capitalisation avec l'impact des dotations à la réserve de capitalisation et pilotage 

Provision pour dépréciation durable

Exercice d'application : application des méthodes de calcul des provisions à caractère durable et identification des difficultés pratiques d'application 

Provision pour risques d'exigibilité

Cerner les informations financières

  • Bilan / compte de résultat / annexe
  • États trimestriels et réglementaires
  • États financiers

Nos intervenants
Charles Veve
Directeur de mission
CTF
Avis sur cette formation
★★★★★
★★★★★
4/5
(3 avis)
FABIENNE D.
publié le 10/12/2019
4/5
bien
FREDERIC A.
publié le 09/12/2019
4/5
Bonne formation qui presente les generalites des placements et de leur comptabilisation en assurance
OMAR B.
publié le 10/07/2019
4/5
Bon formateur Support à mettre à jour avec des exercices étoffés et de la documentation approfondie.
Informations complémentaires
Moyens Humains et techniques
Équipe pédagogique :  Un consultant expert de la thématique et une équipe pédagogique en support du stagiaire pour toute question en lien avec son parcours de formation. Techniques pédagogiques : Alternance de théorie, de démonstrations par l’exemple et de mise en pratique grâce à de nombreux exercices individuels ou collectifs. Exercices, études de cas et cas pratiques rythment cette formation. Ressources pédagogiques :  Un support de formation présentant l'essentiel des points vus durant la formation et proposant des éléments d'approfondissement est téléchargeable sur notre plateforme.

Comptabiliser et gérer les placements et produits dérivés
Ref
8992073
Tarif
1670€ HT

Prochaines sessions

Le choix de la session vous sera demandé lors de votre inscription.

Paris
Prochaines sessions
01 et 02 déc. 2020
01-12-2020
02-12-2020
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