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Gestion de patrimoine

Maîtriser les techniques de gestion de patrimoine

Formation catalogue

Code : 829034

2 jours - 14 heures

Tarif HT : 1420 €

Repas inclus

Paris

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Animateur(s)

Francine TORTIGET - Consultante en gestion de patrimoine

De l'audit patrimonial à l'optimisation fiscale

À l'heure où la concurrence prime, il est primordial de pouvoir appréhender et gérer en toute autonomie la situation d'un client. Un conseil éclairé passe par la maîtrise de bases incontournables permettant une gestion globale efficace de situations complexes.

Cette formation en intra

Objectifs pédagogiques

Acquérir une méthodologie pratique de l'audit patrimonial.
Maîtriser les règles fondamentales de détention, de gestion et de transmission patrimoniales.
Préconiser le montage adapté au profil et aux besoins du client.

Compétences métier

À l'issue de cette formation, vous serez capable de mettre en pratique les bases tant fiscales que civiles de l'ingénierie patrimoniale. Vous serez en mesure d'appréhender la situation familiale et patrimoniale du client et ses objectifs. Vous pourrez dispenser un conseil judicieux tout en évitant les écueils de la responsabilité.

Mener à bien un audit patrimonial

Collecter les informations relatives au client
• Situation personnelle, familiale et professionnelle : les questions utiles, les documents demandés …
• Définition du profil de risque du client
Diagnostic économique et juridique du patrimoine
• Repérer les points à analyser
• Déterminer les objectifs poursuivis
• Formuler des préconisations en fonction des résultats du diagnostic
Exercice d'application : simulations d'audit et de diagnostic

Optimiser la fiscalité du patrimoine

Détention et gestion de patrimoine
• Fiscalité du capital et de ses revenus
• Impôt de solidarité sur la fortune (ISF) : la gestion de la base imposable, les investissements pour le réduire, l'optimisation par le démembrement de propriété …
• Impôt sur le revenu (IR) : les possibilités pour payer moins d'impôt (charges, réduction et crédit d'impôt), la gestion des déficits catégoriels …
• Les supports de défiscalisation de demain : mobiliers et immobiliers
• Plus-values sur cessions mobilières ou immobilières : les évolutions possibles
• Assurance vie : la fiscalité appliquée lors de la transmission, l'avantage fiscal tiré du démembrement de la clause bénéficiaire
Transmission de patrimoine et optimisation fiscale
• Transmission à destination du conjoint
• Les droits légaux du conjoint après la réforme de 2006
• Liquider le régime matrimonial (reprises, récompenses…), les cas où il peut être modifier
• Donation entre époux, avantages matrimoniaux : utilité après la loi TEPA
• La place du conjoint survivant dans les familles recomposées
• Concubins, partenaires pacsés : leurs droits, la fiscalité applicable …
• Transmission à destination des descendants
• Succession : l'ordre des héritiers, les modalités d'acceptation …
• Passif successoral : la protection des héritiers, renonciation à succession et renonciation anticipée à l'action en réduction : recenser les différences
• Donation, donation-partage : donner une liberté encadrée - la situation à l'ouverture de la succession : rapport et réduction
• Les nouveaux moyens de transmission : donation-partage transgénérationnelle
• Transmettre à plus long terme : donation graduelle, donation résiduelle …
• La donation dans le cadre des familles recomposées
Exercice d'application : recherche des meilleures solutions d'optimisation fiscale à partir d'une situation patrimoniale donnée

Maîtriser les risques et les responsabilités

Abus de droit dans la gestion patrimoniale
• Les montages à haut risque fiscal : le démembrement de propriété et les SCI - les limites
• Les moyens de prévention
Les montages suscitant des difficultés de gestion : les solutions
Devoir d'information et de conseil, secret professionnel : identifier leur portée et les précautions à prendre
• Nature et conséquences
Jeu de rôles : élaboration d'un plan de bonne conduite gestionnaire de patrimoine/client

Public concerné

Gestionnaires de patrimoine, chargés de clientèle particuliers
Clercs de notaire
Toute personne souhaitant maîtriser les techniques juridiques et fiscales de gestion patrimoniale

Prérequis

Il est recommandé d'avoir des connaissances générales en droit civil ainsi qu'une maîtrise de la fiscalité des particuliers

Il est recommandé d’avoir préalablement suivi :
Maîtriser les bases de la fiscalité personnelle (code 823072)