Cerner le cadre et les objectifs de l'ALM

Maîtriser les risques du bilan bancaire
• Identifier les principaux risques stratégiques et opérationnels
• Optimiser l'allocation des risques
• Aperçu des méthodes de mesure (Gaps, Valeur Actuelle Nette et Value-at-Risk…)
Respecter la règlementation prudentielle
Intégrer les conséquences du passage aux IFRS
• Identifier les changements liés à l'IAS 39
• Tableau récapitulatif

Mesurer et gérer l'ensemble des risques

Risque de liquidité
• Définir les facteurs de risque
• Connaître le déroulement du risque dans le temps
• Évaluer le gap
• Maîtriser les ratios de liquidité
Exercice d'application : calcul des gaps de liquidité
Mesurer l'exposition au risque de change
• Distinguer position de change comptable et économique
• Analyser le risque d'assiette et le risque de change
Étude de cas : examen de solutions de couverture de remontée du résultat en devise (dividendes des filiales…)
Risque de taux global
• Calculer le risque au niveau d'une transaction et d'un portefeuille
• Mesurer le risque de taux global : VAN, duration, sensibilité, VaR…
• Encadrer le risque : définir une stratégie de couverture et d'anticipation
• Focus IAS 39 : enregistrement de couverture et volatilité des fonds de placement…
Exercice d'application : calcul des gaps de taux, visualisation de l'impact financier et comptable
Options cachées
• Estimer l'exposition sur les options cachées
Étude de cas : méthode utilisée dans une grande banque de la place
Risque de crédit et de contrepartie
• Gérer le risque de contrepartie sur les produits dérivés
• Classification par rating et évolution du ratio de solvabilité
• Estimer la probabilité de défaut et les provisions économiques
Étude de cas : passage en revue des différentes techniques de réduction du risque de crédit

Optimiser l'organisation interne de la gestion actif-passif

Organiser la fonction : faire le point sur les missions d'un service ALM
• Utiliser les outils de l'ALM : les logiciels du marché
Positionner l'ALM au sein de la banque
• Rôle du comité ALM
• Poids de la gestion de bilan par rapport aux activités de la banque
Exercice d'application : construction d'un tableau de bord ALM
Dynamiser l'allocation de fonds propres
• Adapter le niveau et la gestion des FP aux risques
• Augmenter le retour sur FP : enjeux du placement des FP réels
• Mettre en place des indicateurs de rentabilité
Partage d'expériences : tirer les enseignements de différentes organisations de gestion actif-passif
Test de connaissances : validation des acquis à travers un QCM