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     Banque - Assurance

Les mutuelles face à Solvabilité 2

Formation catalogue

Code : 8792195

2 jours - 14 heures

Tarif : 1595 € HT

Repas inclus

Paris

 

Mesurer l'impact des règles prudentielles

La conformité aux nouvelles exigences définies par la directive Solvabilité 2, constitue un enjeu majeur pour les mutuelles. Gestion d’actifs, mesure de la qualité de gestion des risques et prise en compte de l’exigence croissante de transparence financière, sont les projets clés de cette directive.

Animateur(s)

Jean-François DECROOCQ - VACOR

 

Objectifs pédagogiques

  • Cerner les enjeux, les objectifs et les impacts de Solvabilité 2.
  • Analyser les nouvelles obligations de solvabilité.
  • Maîtriser les méthodes d’évaluation pour une meilleure prise en compte des risques réels.

 

Compétences métier

À l'issue de cette formation, vous serez capable de mesurer les impacts et les attentes de Solvabilité 2 dans une structure mutualiste.

Autodiagnostic : mesure de l’avancée du projet Solvabilité 2 dans sa propre structure

Analyser l’architecture du futur système de solvabilité

S’approprier les enjeux de Solvabilité 2
• Intégrer les objectifs des autorités
• Identifier les points clés de la proposition de directive
Étudier le contenu des trois piliers
• Exigences quantitatives : règles sur les fonds propres, provisions techniques et risques liés à l’actif
• Activités de contrôle et de supervision
• Discipline de marché
Exercice d’application : l'approche quantitative des provisions techniques à constituer
Assimiler les apports des études d’impact
• Les enseignements des QIS 3 et QIS 4 et QIS 5

Connaître le calendrier
Articuler la compatibilité de Solvabilité 2 avec les autres référentiels
• Comparer Solvabilité 2 aux exigences règlementaires actuelles
• Définir les zones de convergence ou de divergence entre Solvabilité 2 et les normes IFRS 4 phase 2
• Faire le lien avec le projet Bâle 2 des banques

Mesurer les adaptations nécessaires et déterminer les étapes de mise en œuvre

• Examiner les critères de gouvernance et distinguer le rôle et les missions des dirigeants
• Intégrer la nouvelle approche des risques (ORSA) et son incidence sur l’organisation de la mutuelle
• Apprécier les exigences en matière de contrôle interne

• Identifier l’interaction contrôle interne, audit interne et gestion des risques
Exercice d’application : conduite d'un projet de contrôle interne pour Solvabilité 2

Maîtriser la gestion des risques sous Solvabilité 2

Distinguer les différents risques
• Souscription, marché, crédit, liquidité et opérationnel

Déterminer les caractéristiques d’un système de gestion des risques efficace
• Identification et évaluation des risques : cartographie et suivi des actions correctives
• Plans d’action de réduction des risques
• Mise en place d’un dispositif de gestion des incidents
• Reporting
Intégrer la démarche de gestion des risques dans les processus de la mutuelle
Identifier les différents modèles d’évaluation
• Distinguer formule standard / modèle interne 

Déterminer les fonds propres éligibles

Distinguer les fonds propres de base et les fonds propres auxiliaires
Lister les critères de classification des éléments éligibles de capital
Analyser la structure du Solvency Capital Requirements (SCR) et du Minimum Capital Requirement (MCR)
• Exigence de fonds propres supplémentaires à la demande du régulateur
Exercice d’application : calibrage des fonds propres pour respecter le SCR. Détermination du MCR.
Étudier l’approche groupe



Public concerné

  • Responsables comptables et financiers, commissaires aux comptes et experts-comptables
  • Responsables gestion actif / passif
  • Toute personne amenée à collaborer au projet Solvabilité 2 dans une mutuelle

 

Prérequis

Avoir une bonne connaissance de la comptabilité des mutuelles ou avoir suivi " Les fondamentaux de la comptabilité d'une mutuelle " (code 92193).


Il est recommandé d’avoir préalablement suivi :
Les fondamentaux de la comptabilité d'une mutuelle (code 8792193)

Blended learning
  • e-évaluation amont
  • formation présentielle
  • exercices d’intersession
  • module e-learning
  • e-évaluation aval
  • classe virtuelle
  • module elearning complémentaire
  • communauté d’apprenants

Après cette formation :

Nous vous conseillons aussi : Le contrôle interne dans une mutuelle (code 8792194)

 
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