Identifier la place de la trésorerie dans la structure financière de l'entreprise

Approche par le bilan / les flux
Analyser les causes de la dégradation de trésorerie
Repérer les sources d'économies possibles

Établir les besoins de trésorerie

Identifier les trois niveaux de prévision de trésorerie
Évaluer la visibilité de liquidité
Élaborer un budget de trésorerie
• Présentation du budget
• Méthodes de construction
Exercice d'application : élaboration des prévisions de trésorerie en date de valeur sur la base d'un cas concret

Sélectionner les financements les plus adaptés et/ou les placements les plus rémunérateurs

Optimiser les relations bancaires
• Dresser l'inventaire des conditions bancaires
• Évaluer les possibilités de négociation
• Choisir entre les commissions ou le forfait
• Bien appréhender les différents types de financement
• Les contrôles à opérer sur les documents bancaires
Mise en situation : entraînement à la négociation
• Contrôler la facturation bancaire et la tarification des moyens de règlement
• Calculer le coût réel d'un emprunt
• Contrôler l'échelle d'intérêt
Choisir ses placements à court terme
Autodiagnostic : chaque participant évalue sa pratique et identifie ainsi les points forts et les améliorations à apporter
• Arbitrer entre rentabilité, sécurité et liquidité
• Mesurer la performance d'un placement
• Les différents placements possibles
• Étude des principaux financements à court terme : découvert, crédit fournisseur, crédit spot, escompte commercial, Dailly, affacturage, avance en devises…
Mise en situation : choisir ses placements

Suivre l'évolution de ses besoins en trésorerie

La gestion au quotidien
• Analyse des écarts entre prévisions et réalisations
• Procéder aux ajustements périodiques
• La réactualisation
• Répartir les mouvements entre les banques
• Identifier et gérer les mouvements aléatoires
Maîtriser les risques
• Mesurer son exposition au risque de change
• Volatilité et diversification
• Les méthodes de gestion du risque de change
• Les autres risques financiers : fraude…
Sécuriser les transactions
• Dématérialisation des chèques et des factures
Test de connaissances : validation des acquis à  travers un QCM