Cerner l’utilité des prévisions de trésorerie dans la mission du trésorier

Définir la place des prévisions de trésorerie dans la gestion financière de l’entreprise

• Les missions du trésorier

Prévoir les besoins de financement

• Anticiper et organiser les besoins de trésorerie

• Optimiser la gestion de trésorerie au quotidien

• Les trois niveaux de prévision

Partage d’expériences : réflexion en commun avec tous les participants – Exercice sur les crises de trésorerie

Construire le budget annuel de trésorerie sur tableur

Intégrer les fondamentaux d’un budget de trésorerie

• Les étapes du budget annuel de trésorerie

• Les différents budgets qui concourent au plan de trésorerie

Définir les outils et les méthodes de construction

• Des mouvements comptables aux mouvements en date de flux

• Les encaissements et les décaissements d’exploitation

• Les encaissements et les décaissements hors exploitation

• La présentation du plan

• Les étapes de la construction du budget sur tableur

• Le budget annuel de trésorerie en tant qu’outil de politique bancaire et de trésorerie

Exercice d'application : construction d'un budget annuel de trésorerie sur tableur

Élaborer un plan glissant sur tableur

Apprécier l’utilité du plan glissant

• Les clés pour construire un plan glissant de trésorerie

• Les informations nécessaires à la construction du plan glissant

Actualiser le plan glissant

• Les décisions de gestion de trésorerie issues du plan glissant

Exercice d'application : mise à jour d'un plan glissant sur tableur

Établir des prévisions de trésorerie à très court terme sur tableur et gérer la trésorerie au quotidien

Déterminer l’utilité des prévisions à très court terme

• Suivre et mettre à jour les prévisions de trésorerie sur tableur

Organiser les circuits d’information impliquant et les étapes de la gestion quotidienne de trésorerie

• Alimenter la fiche en valeur à partir des mouvements de la banque et des prévisions de l’entreprise

• Identifier et gérer les mouvements aléatoires

Prendre des décisions de financement ou de placement

• L’objectif de trésorerie zéro

• Répartir les mouvements entre les banques et la banque pivot

• Les erreurs de gestion de trésorerie : équilibrage, sur et sous-financement

Exercices d'application : élaboration des prévisions de trésorerie à très court terme sur tableur. Prise des décisions d’équilibrage, de financement ou de placement

Du tableur au progiciel

• L'utilité et les limites du tableur

• Présentation des fonctionnalités des progiciels disponibles

Paris

• » 11 et 12 juin 2012

   

• » 10 et 11 décembre 2012