Découvrir l'univers de l'assurance vie

Cerner les spécificités juridiques et fiscales de l'assurance vie par rapport aux autres produits de placement
• Les différences majeures liées aux produits : PEA assurance et PEA bancaire, PEP assurance et PEP bancaire, assurance vie et PERP
• Les incidences sur les régimes matrimoniaux
• Le cadre fiscal : ses évolutions, ses enjeux
Analyser la gamme des produits d'assurance et de capitalisation
• Assurance décès individuelle, assurance vie individuelle
• Les contrats vie universelle
• Les contrats multisupports
• Les contrats à actifs cantonnés
Partage d'expériences : les évolutions récentes relatives à la réglementation de l'assurance vie

Maîtriser les différentes stratégies patrimoniales reposant sur l'assurance vie

Veiller à la rédaction des clauses juridiques
• Préciser le régime de la propriété des sommes versées par un souscripteur sur un contrat d'assurance
• L'acceptation de la clause bénéficiaire : les avantages
• Dernière jurisprudence
• La souscription démembrée : comment la réussir
• La clause bénéficiaire démembrée : mirage, réel intérêt fiscal
• Souscrire un contrat proposant un actif cantonné par rapport à un contrat proposant un actif général
Exercice d'application : rédaction de la clause bénéficiaire, les écueils à éviter
Maîtriser les fondamentaux techniques de l'assurance vie
• Les obligations légales de l'assureur sur la participation aux bénéfices
• Déterminer le taux technique d'un contrat d'assurance
• Les mécanismes des provisions mathématiques en assurance vie
Optimiser les aspects fiscaux des contrats d'assurance vie
• Déterminer le capital maximum à verser sur un contrat d'assurance souscrit par une personne de plus de 70 ans
• Le cas du contribuable non imposable et l'exonération d'impôt sur les plus-values engendrées par le contrat d'assurance vie
• La question du bouclier fiscal : transfert Fourgous et part UC
• Fiscalité des non-résidents : rachat, décès
• Effets de la loi TEPA sur le contrat d’assurance
• Le sort des prélèvements sociaux lors du décès de l'assuré
• Identifier les solutions d'optimisation au-delà du soixante-dixième anniversaire de l'assuré
Partage d'expériences : construction d'une stratégie de gestion de patrimoine autour de l'assurance vie