Module 1 : Principes de fonctionnement

Jeudi 10 mai ou jeudi 11 octobre 2012 

S’approprier les bases de la réassurance

Définition et finalités de la réassurance
•  Quelles sont les origines de la réassurance ?
• Le rôle de la réassurance
• Distinguer assurance, coassurance et réassurance
• Quels sont les besoins économiques et réglementaires de la réassurance ?
• Les définitions de la réassurance : la rencontre de l’offre
et de la demande
• Faire le point sur l’état du marché de la réassurance
Comprendre les mécanismes et techniques de base de la réassurance
• Connaître les différents modes de réassurance
– Facultative
– Obligatoire
• Distinguer les différentes natures de réassurance
– Proportionnelle
– Non proportionnelle
• Le plein de conservation et le plein de souscription
Aperçu des principales clauses de traités de réassurance
• Identifier les obligations de la cédante
• Effet et durée
• Les comptes
• Quel droit applicable ? Quelle résolution des différends ?
Les principaux termes de la réassurance : glossaire

Vendredi 11 mai ou vendredi 12 octobre 2012

2 ateliers au choix : dommages ou vie 

Réassurance dommages

Réassurance facultative
• Fonctionnement de l’engagement
• Avantages et inconvénients des facultatives
Réassurance sous forme de traités
• La réassurance proportionnelle
– Le traité en quote-part
– L’excédent de plein
Exercices pratiques
• La réassurance non proportionnelle
– L’excédent de sinistre par risque ou par événement (XL)
– L’excédent de perte annuelle (Stop Loss)
– Les reconstitutions
– La prime de réassurance d’un traité non proportionnel
Exercices pratiques 
Appréhender la construction d’un plan de réassurance dommages
• La réassurance en fonction des branches
• Les combinaisons des traités proportionnels et non proportionnels
• Exercices pratiques
Les clauses d’une convention de réassurance dommages
• Les clauses relatives aux traités proportionnels
• Les clauses relatives aux traités non proportionnels
• Exercices pratiques

OU
 

Réassurance vie

Comprendre les mécanismes d’élaboration du plan de réassurance vie
• Quelle réassurance choisir en fonction des risques couverts ?
– Réassurance proportionnelle et non proportionnelle
– Plein de souscription et plein de rétention
– Risques couverts : décès, vie, dommages corporels, financiers
Exercices pratiques
• Comment la réassurance peut aider à satisfaire aux objectifs de risk-management ?
– Réassurance traditionnelle / non traditionnelle
Exercices pratiques 
La tarification des contrats de réassurance vie
• Tarification d’un contrat en excédent de sinistre par tête
• Tarification d’un contrat en excédent de sinistre par événement
• Tarification d’un contrat en Stop Loss
Exercices pratiques 
Documents contractuels
• Durée, effet et résiliation
• Provisionnement et clauses de dépôt
• Clause de participation aux bénéfices
• Déjouer les pièges d’une mauvaise rédaction

Module 2 : Initiation aux techniques de tarification

Mercredi 23 & Jeudi 24 mai 2012 ou Jeudi 19 & vendredi 19 octobre 2012

Méthode statistique ou Burning Cost

Tarification d’un excédent de sinistre (XS) pour une branche à développement court
• Redressement de la statistique (inflation, évolution du portefeuille, couverture sur rétention)
• Le Burning Cost
• Chargements, marge bénéficiaire et retour sur capital
• Clauses de reconstitution de garantie : approche simplifiée
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque

Tarification d’un XS pour une branche à développement long
• Actualisation et extrapolation des sinistres
• Méthode Chain Ladder
• Clause de stabilité
• Calcul des produits financiers
Cas pratique : tarification d’un traité XS RC automobile

Limites de l’approche statistique

Méthodes probabilistes

Intérêt de la méthode : tranches non travaillantes Notions statistiques utilisées
• Les lois statistiques
– Distribution des montants de sinistres
– Distribution de la fréquence des sinistres
– La fonction de répartition et la mesure de la dispersion
Tarification selon le modèle Pareto / Poisson
• Le modèle
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque (suite)

Tarification selon la loi log-normale
• Le modèle
• Application au Stop-Loss
Modélisation de la charge de sinistre annuelle et tarification de clauses spécifiques
• Aggregate déductible
• Limitation annuelle
• Taux variable
Tarification marché : prix par véhicule pour les XS RC automobile
Cas pratique : tarification d’un traité XS RC automobile (suite et fin)

Tarification selon le profil de portefeuille
• Méthode
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque (suite et fin)
• Synthèse du cas sur la tarification d’un traité XS incendie par risque : choix des modèles

Tarification des événements naturels

Sur base de l’expérience sinistre
• Prise en compte de l’évolution des expositions
• Exemple
• Limites de l’approche
Sur base des expositions
• Principes généraux
• Exemple

Évaluation de la qualité d’une tarification

Module 3 : Comptabilité technique des opérations de réassurance

Mercredi 20 & jeudi 21 juin 2012 ou lundi 19 & mardi 20 novembre 2012

Introduction
• Missions de la comptabilité technique
• Types de comptes de réassurance

Comptabilité technique des traités proportionnels

Rappels
• Traités en quote part
• Traités en excédent de pleins
Primes
• Par exercice / par année comptable
• Entrées et sorties de portefeuille
• Primes pour compte commun
• Taxes sur primes
Commissions
• Fixes
• À échelle
• Sur-commissions
Sinistres
• Réglés / suspens
• Loss Attaching Basis (LAB)
• Loss Occuring Basis (LOB)
Provisions
• Provisions pour primes non acquises
• Provisions pour sinistres à payer
Participation bénéficiaire
• Avec report des pertes
• Sans report des pertes
• Cas pratique sous forme de fil rouge

Comptabilité technique des traités non proportionnels

Rappels
• Traités en excédent de sinistres
• Traités en excédent de pertes (Stop Loss)
Primes
• Prime fixe
• Prime variable (PMD & Ajustement)
• Cas particulier du Burning Cost
• Prime de reconstitution
Sinistres
• FGU / à charge - réglés / suspens
• Aggregate annuel limité / Aggregate annuel déductible
• Clauses de devises
• Interlocking clauses
• No Claim Bonus
• Dépôts (titres, espèces, lettres de crédit…)
• Sinistres au comptant
• Clauses de stabilité (méthodes)
• Clauses rentes (suivi / rachat)
Cas pratique : sous forme de fil rouge 
 

Sessions

Tarifs

• 2 jours : 1550 €
• 4 jours : 2440 €
• 6 jours : 3170 €