Banque - Assurance

Pratiquer la réassurance

Formation d'actualité

Code : 11597

6 jours - 42 heures

Tarif HT : onglet Dates & tarifs

Paris

 

Principes, tarification et gestion technique

Comment fonctionne la réassurance ? Quelles sont les principales clauses de traités ? Quels sont les outils utilisés pour tarifer la réassurance ? Comment comptabiliser les opérations ? EFE vous propose une formation intensive au contact des acteurs les plus impliqués.

 

Objectifs pédagogiques

• Comprendre la structure et l’utilité du plan de réassurance d’une compagnie
• Maîtriser les concepts techniques et les conséquences financières de l’application des contrats de réassurance

• Connaître les grands principes utilisés pour effectuer une tarification en réassurance
• Acquérir le vocabulaire nécessaire pour échanger avec les actuaires sur les problématiques d’utilisation et de compréhension des données

• Appréhender l’intégralité des conditions générales et particulières qui constituent un contrat de réassurance
• Savoir appliquer les diverses techniques et clauses des contrats dans le cadre de la comptabilisation technique des opérations de réassurance (postes primes et sinistres)

 

Compétences acquises

À l'issue de cette formation, vous saurez concrètement :
- Maîtriser les mécanismes de la réassurance
- Distinguer les différentes clauses de traités
- Utiliser les outils pour tarifer la réassurance
- Comptabiliser les opérations

Animateur(s)

David DUBOIS - RGA INTERNATIONAL REINSURANCE COMPANY LIMITED

Évelyne REMOLEUR-MLYNARCZYK - Consultante spécialiste de la réassura

Module 1 : Principes de fonctionnement de la réassurance

Jeudi 9 octobre 2014

S’approprier les bases de la réassurance

Définition et finalités de la réassurance
•  Quelles sont les origines de la réassurance ?
• Le rôle de la réassurance
• Distinguer assurance, coassurance et réassurance
• Quels sont les besoins économiques et réglementaires de la réassurance ?
• Les définitions de la réassurance : la rencontre de l’offre
et de la demande
• Faire le point sur l’état du marché de la réassurance
Comprendre les mécanismes et techniques de base de la réassurance
• Connaître les différents modes de réassurance
– Facultative
– Obligatoire
• Distinguer les différentes natures de réassurance
– Proportionnelle
– Non proportionnelle
• Le plein de conservation et le plein de souscription
Aperçu des principales clauses de traités de réassurance
• Identifier les obligations de la cédante
• Effet et durée
• Les comptes
• Quel droit applicable ? Quelle résolution des différends ?
Les principaux termes de la réassurance : glossaire

 

Vendredi 10 octobre 2014

2 ateliers au choix :

Réassurance dommages


Réassurance facultative
• Fonctionnement de l’engagement
• Avantages et inconvénients des facultatives
Réassurance sous forme de traités
• La réassurance proportionnelle
– Le traité en quote-part
– L’excédent de plein
Exercices pratiques
• La réassurance non proportionnelle
– L’excédent de sinistre par risque ou par événement (XL)
– L’excédent de perte annuelle (Stop Loss)
– Les reconstitutions
– La prime de réassurance d’un traité non proportionnel
Exercices pratiques
Appréhender la construction d’un plan de réassurance dommages
• La réassurance en fonction des branches
• Les combinaisons des traités proportionnels et non proportionnels
 Exercices pratiques
Les clauses d’une convention de réassurance dommages
• Les clauses relatives aux traités proportionnels
• Les clauses relatives aux traités non proportionnels
Exercices pratiques

OU
 

Réassurance vie


Comprendre les mécanismes d’élaboration du plan de réassurance vie
• Quelle réassurance choisir en fonction des risques couverts ?
– Réassurance proportionnelle et non proportionnelle
– Plein de souscription et plein de rétention
– Risques couverts : décès, vie, dommages corporels, financiers
Exercices pratiques
• Comment la réassurance peut aider à satisfaire aux objectifs de risk-management ?
– Réassurance traditionnelle / non traditionnelle
Exercices pratiques
La tarification des contrats de réassurance vie
• Tarification d’un contrat en excédent de sinistre par tête
• Tarification d’un contrat en excédent de sinistre par événement
• Tarification d’un contrat en Stop Loss
Exercices pratiques
Documents contractuels
• Durée, effet et résiliation
• Provisionnement et clauses de dépôt
• Clause de participation aux bénéfices
• Déjouer les pièges d’une mauvaise rédaction


Module 2 : Initiation aux techniques de tarification réassurance

Mardi 21 et mercredi 22 octobre 2014

Méthode statistique ou Burning Cost

Tarification d’un excédent de sinistre (XS) pour une branche à développement court
• Redressement de la statistique (inflation, évolution du portefeuille, couverture sur rétention)
• Le Burning Cost
• Chargements, marge bénéficiaire et retour sur capital
• Clauses de reconstitution de garantie : approche simplifiée
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque
Tarification d’un XS pour une branche à développement long
• Actualisation et extrapolation des sinistres
• Méthode Chain Ladder
• Clause de stabilité
• Calcul des produits financiers
Cas pratique : tarification d’un traité XS RC automobile
Limites de l’approche statistique

Méthodes probabilistes

Intérêt de la méthode : tranches non travaillantes

Notions statistiques utilisées
• Les lois statistiques
– Distribution des montants de sinistres
– Distribution de la fréquence des sinistres
– La fonction de répartition et la mesure de la dispersion
Tarification selon le modèle Pareto / Poisson
• Le modèle
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque (suite)
Tarification selon la loi log-normale
• Le modèle
• Application au Stop-Loss
Modélisation de la charge de sinistre annuelle et tarification de clauses spécifiques
• Aggregate déductible
• Limitation annuelle
• Taux variable
Tarification marché : prix par véhicule pour les XS RC automobile
Cas pratique : tarification d’un traité XS RC automobile (suite et fin)
Tarification selon le profil de portefeuille
• Méthode
Cas pratique : tarification d’un traité XS incendie par risque (suite et fin)
• Synthèse du cas sur la tarification d’un traité XS incendie par risque : choix des modèles

Tarification des événements naturels

Sur base de l’expérience sinistre
• Prise en compte de l’évolution des expositions
• Exemple
• Limites de l’approche
Sur base des expositions
• Principes généraux
• Exemple

Évaluation de la qualité d’une tarification


Module 3 : Gestion technique des opérations de réassurance

Mardi 18 et mercredi 19 novembre 2014

Introduction
• Les techniques de réassurance
• Le contrat de réassurance
• Les missions de la comptabilité technique et les types de comptes.

Application technique des traités proportionnels


Primes
• Par exercice / par année comptable
• Entrées et sorties de portefeuille
Commissions
• Fixes et variables
• Surcommissions
Sinistres
• Réglés / suspens
• Méthode de rattachement
Provisions
• Primes
• Sinistres : SAP et IBNR / IBNER
Clauses
• Participation aux bénéfices
• Report de perte
Cas pratique : Étude de contrats de réassurance : analyse et commentaires

Application technique des traités non proportionnels

Primes
• Fixes et primes variables
• PMD
• Clause de reconstitution de garantie et prime de reconstitution
Sinistres
• FGU – à charge – réglés – suspens
• Aggregate : Franchise et limite
• Interlocking clause
• Clause de stabilisation
• Clause de rente
Cas pratiques : Exercices d’application des diverses clauses présentées


Public concerné

Au sein des mutuelles, des compagnies d’assurances et de réassurance, des cabinets de courtage, ces
journées s’adressent à toute personne souhaitant comprendre l'activité de la réassurance et connaître ses
mécanismes.

 

Prérequis

Aucun

Approche pédagogique

• Une approche pédagogique pour une bonne compréhension et une assimilation rapide des connaissances
• Des exercices d’application

• Un contact privilégié avec des experts de haut niveau
• Des réponses personnalisées à vos questions
• Un schéma directeur de cours remis en début de formation

Sessions

Tarifs

  • 1 module de 2 jours : 1690 €
  • 2 modules de 2 jours : 2550 €
  • 3 modules de 2 jours : 3200 €

ACTU EDITIONS

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Informations pratiques

Contact - tél : 01 44 09 25 08

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