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     Banque - Assurance

Initiation aux techniques actuarielles

Assurances dommages, vie et collectives de prévoyance et santé

L'actuariat est au coeur des activités des entreprises d'assurances. Pour décrypter les mécanismes de tarification, le provisionnement et dialoguer efficacement avec les actuaires, il est indispensable de maîtriser les méthodes et les outils actuariels.

 

Objectifs pédagogiques

• Maîtriser les principes de l'actuariat des contrats d'assurance vie, dommages et collectives de prévoyance
• Découvrir comment l'actuaire évalue les risques, calculer les tarifs et les provisions
• Analyser les composantes de la rentabilité des différents contrats et l'impact des techniques actuarielles

 

Compétences acquises

À l'issue de cette conférence, vous saurez concrètement :
- Décrypter les mécanismes de tarification et de provisionnement en assurance dommages
- Appréhender l'environnement Solvency II dans le cadre de la gestion des risques
- Analyser les composantes de la rentabilité des contrats d'assurance vie
- Mesurer l'impact des techniques actuarielles appliquées aux contrats d'assurance vie et capitalisation
- Identifier les différents régimes en matière d'assurances collectives de prévoyance
- Maîtriser le calcul technique des garanties en cas de capital décès toutes causes, décès accident, invalidité absolue et définitive, en cas de rente de conjoint et de rente éducation

MODULE 1 : Initiation aux techniques actuarielles en assurances dommages

Mardi 4 octobre et mercredi 5 octobre 2016

Le domaine d’activité de l’actuaire

Le marché de l’assurance non vie
• Les risques couverts et les garanties mises en oeuvre par branche technique

La vérification des données

L’analyse de la sinistralité

L’analyse par exercice de survenance, le triangle de développement
Méthodes de prévision et provisionnement déterministes
• De Chain-Ladder à Cape-Cod Bulhmann
• Cas des données incomplètes
• Exemples et exercices d’application
Les méthodes probabilistes
- Les modèles
- La méthode par bootstrap
• Exemples d’application
 L’impact de la coassurance / réassurance
• Du point de vue de la cédante : l’approche par segmentation du portefeuille
• Du point de vue du réassureur
• Application pratique

L’adéquation des actifs

Les risques sur les actifs
• Volatilité
• Liquidité
• Le risque crédit
L’équilibre actif/passif dans le temps et la duration
• Valeur actuelle probable

• La duration
• Exemples et applications

La tarification

La tarification
• L’approche a priori et la modélisation de la prime
• Le traitement statistique des données de portefeuille
• La segmentation sur population assurable
• De la tarification au tarif commercial
• Exemple d’application
Les provisions réglementaires et leur évolution
• Le contrôle prudentiel actuel et les provisions réglementaires en vigueur
• Cas particuliers
- Les rentes indemnitaires
- L’invalidité incapacité
- La construction

L’environnement Solvency II

Le nouveau cadre prudentiel européen
• Les exigences quantitatives (pilier 1)
• Les provisions techniques
- Meilleure estimation
- Marges de risque
- Valeurs conformes au marché…
• Le capital exigible selon le niveau de risque assumé
• La formule standard et le SCR (« Solvency Capital Requirements »)
• Exemples pour les risques de marché et de souscription
• Les modèles internes : exemple, un modèle DFA
 La gestion des risques
• Le concept ORSA « Own Risk Solvency Assessment »
- Un capital prudentiel individualisé
- Lien avec le capital économique
- Lien avec la théorie de l’utilité
• Le concept ERM « Enterprise Risk Management »
- Une gestion unifiée des risques
- Lien avec le processus COSO 2
- Les questions ouvertes


MODULE 2 : Initiation aux techniques actuarielles en assurances vie

Mardi 11 octobre et mercredi 12 octobre 2016

Techniques actuarielles appliquées aux assurances vie et capitalisation

Notions fondamentales de l’actuariat en assurance vie
• Probabilités viagères
• Valeurs actuelles probables et escompte viager
• Tables de mortalité
• Commutations
• Le calcul des primes d’assurance sur la vie
- Prime pure, prime d’inventaire, prime commerciale
- Fractionnement des primes
• Les chargements des contrats d’assurance sur la vie
• Le calcul des provisions mathématiques
• Terme, rachat, avance et réduction
Applications des techniques aux assurances en cas de vie
• Le capital différé
• Les rentes viagères
- Les rentes viagères immédiates ou différées
- La réversion
• Les rentes temporaires
- Les rentes temporaires immédiates ou différées
Application aux assurances en cas de décès
• Les contrats vie entière
- À prime unique, à prime périodique viagère ou temporaire
- À prime différée
• Les contrats temporaire décès
- À prime unique, à prime périodique croissante ou nivelée
• Les assurances décès sur deux têtes
• Capital décès en progression arithmétique
• Capital décès en progression géométrique
• La couverture d’un crédit amortissable

 Applications aux assurances en cas de vie ou de décès
• Les assurances mixtes
• Le capital différé avec contre-assurance des réserves mathématiques
- À prime unique, à primes périodiques
- En unité monétaire, en unité de compte

• Le capital différé avec contre-assurance des primes
 Application aux assurances en toutes circonstances
• La terme fixe
• La rente certaine
- Immédiate ou différée
• Les bons de capitalisation
  

Analyse de la rentabilité d’un contrat d’assurance sur la vie

Comment se détermine le résultat d’un contrat d’assurance sur la vie ?

La formation du résultat
• Résultat viager, résultat financier, résultat de gestion
Le compte de résultat
• Produits, charges
Le compte de trésorerie
Le compte de participation aux bénéfices
Le bilan
Simulation sur des études de cas : incidence des variations des paramètres sur la rentabilité
• Frais et chargements
• Sur ou sous-mortalité
• Produits financiers
• Application à des contrats…
- D’assurance en cas de décès : la vie entière
- D’assurance en cas de vie : la rente viagère immédiate

Tarifs, provisions et outils de pilotage : comment l’actuaire vie les détermine-t-il ?

Le calcul des tarifs
• L’analyse du risque
- Choix des tables de mortalité, choix du taux technique
- Tarification collective et individuelle du risque
- Définition des majorations (sélection médicale, risques aggravés…)
• L’analyse de l’environnement
- Les contraintes liées à la commercialisation et à la concurrence
- Les contraintes économiques (marchés financiers, gestion actif/passif)
- Les contraintes réglementaires, les contraintes structurelles
L’élaboration et le suivi…
• Des comptes techniques
• Des états réglementaires
• Des provisions mathématiques


MODULE 3 : Initiation aux techniques actuarielles en assurances collectives de prévoyance

Mardi 15 novembre et mercredi 16 novembre 2016

Les différents régimes : caractéristiques et fonctionnement

Le régime obligatoire de la Sécurité sociale
• Les prestations en espèces : le décès, l’arrêt de travail
• Les prestations en nature
Les régimes complémentaires obligatoires
• Les conventions collectives

• Les accords d'entreprise
• Loi de mensualisation
Les régimes complémentaires
• Les intervenants
• La nature des contrats collectifs
- Les contrats à adhésion obligatoire ou facultative
• La mise en place des contrats
- La décision unilatérale, l’accord collectif
• L’information des salariés
Le régime fiscal et social…
• Des cotisations
- Les principes, la limite d’exonération, la taxe de 8%
• Des prestations
Les grandes réformes de la protection sociale
• La loi Evin
• La loi du 8 août 1994
• Les modifications de la retraite à 62 ans
• La portabilité prévue par l’ANI

• La généralisation de la complémentaire santé

Les principes de la tarification

Les critères

Le calcul des cotisations

- Prime pure

- Prime de risque, frais de gestion, frais d'acquisition

- Taxes

- Prime commercial

 

Les protections en réassurance

Traité proportionnel et non proportionnel

- En quote-part pure

- En éxédent de sinistre

Suivi des régimes : les grands principes des comptes et réserves

Les comptes de résultats
• Les comptes par exercice comptable / par exercice de survenance
• Les fonds de revalorisation
Les différentes provisions
• Les provisions mathématiques
• Les provisions pour sinistres à payer
• La provision pour risques croissants
• La provision pour égalisation

 Étude de cas
Analyse de comptes de résultat
 

Calcul technique des différentes garanties

Méthode de tarification
• Description des différentes garanties
• Le calcul
• L’impact des correctifs
• Exemples
L’arrêt de travail
• Les différentes franchises
• Les barèmes et les correctifs
• Exemples
Les frais de santé
• L’expression des garanties
• Le calcul des cotisations
• Exemples

• Portabilité


Public concerné

À toute personne intégrant ou travaillant dans une compagnie d’assurances, mutuelle ou institution de prévoyance qui souhaite connaître les méthodes de détermination des tarifs et des provisions, ainsi que les composantes du résultat des différents produits en assurances vie, dommages et collectives de prévoyance.

 

Prérequis

Évoluer dans le secteur de l'assurance ou travailler avec les acteurs de l'assurance et avoir des connaissances générales en droit.


Approche pédagogique

  • Une formation interactive en groupe restreint pour un contact privilégié avec les animateurs
  • Des réponses personnalisées à vos questions
  • Des exercices d’application
  • Un support écrit du cours remis en début de formation

Sessions

N'hésitez pas à nous contacter pour connaître les prochaines dates (tél : 01 44 09 25 08) ou pour avoir cette formation en intra

Tarifs

  • 6 jours : 3170 € HT
  • 4 jours : 2440 € HT
  • 2 jours : 1550 € HT
 
Contact - tél : 01 44 09 25 08
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